公司基本户付了一笔卡车的保险费，但是卡车是另一个公司的（由于该公司账户冻结等原因），现在该怎么做账呢。。。。。是租赁？那样要合同和租金啊，基本户走账，可是另一个公司基本处于要注销的阶段了，不想挂账。。。现在怎么办 还有什么更好的办法吗

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:41

具体怎么挂呢，，代付卡和保险费：其他应收款？

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:42

卡车保险费

江老师 解答

2020-06-11 14:43

这个就是属于其他应收款挂账处理。
借：其他应收款——保险公司
贷：银行存款
取得保险发票
借：管理费用——保险费
贷：其他应收款——保险公司

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:43

有我们公司抬头的发票开过来的

江老师 解答

2020-06-11 14:45

那直接做费用处理。直接冲平就可以了

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:52

我做账的时候挂了保险公司的账  借：应付账款——太平洋保险   贷：银付      
发票来的时候   借：管理费用     贷：应付账款-太平洋保险

这样平了
现在要记账哪个公司的代付    怎么记呢   科目已经平了啊

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:53

直接这样吗？
银付时
借：其他应收款——被代付的公司
贷：银行存款
取得保险发票
借：管理费用——保险费
贷：其他应收款——被代付的公司

这样吗

❤ s1ng≈ 追问

2020-06-11 14:54

太平洋保险直接计入摘要？

江老师 解答

2020-06-11 14:54

上述分录处理完全正确，是这样的