上个月开了一张发票，给供货方的时候他就用他私人账户给我转过来了货款。这个月他又用对公账户给我转了一笔，这个做账怎么处理啊

心若 追问

2020-06-10 16:57

已经做了

心若 追问

2020-06-10 16:57

公账的也做了

心若 追问

2020-06-10 16:58

有可能这会儿私户的那个要退，有可能就不退。我不知道这种该怎么处理

郭老师 解答

2020-06-10 16:59

之前的分录红冲就可以
私户的那个你是做的现金吗？

心若 追问

2020-06-10 17:00

做的银行存款，是人家私户转给我们对公账户上的

郭老师 解答

2020-06-10 17:06

两种方式，你分别是怎么做的？

心若 追问

2020-06-10 17:13

第一种是票开了，刚好钱也付了，做的借：银行存款，贷：主营业务收入，应交增值税。第二种我这是五月份的，还没结账呢，科目可以改。我就想让老师给我出个主意，该怎么处理，因为头一种有可能还要给人家退回去

郭老师 解答

2020-06-10 17:16

借银行存款贷预收账款。退回去做相反的分录就可以。

心若 追问

2020-06-10 17:18

你说第二笔嘛，意思是做预收账款？但是退回去的时候退的是第一次那个私人账户了，不是第二笔这个对公账户

郭老师 解答

2020-06-10 17:22

你好是的，第一个让他出一个委托付款证明。

郭老师 解答

2020-06-10 17:23

是在一个月的，你直接用第二个回单做收入，退给他私人账户。

心若 追问

2020-06-10 17:25

两个月的，一个人是四月的，一个是五月的。而且这个是外地的，他当时过来直接以私户给我们对公户上的，后面第二个月又从公户上转给我们公户了

郭老师 解答

2020-06-10 17:27

如果你想转到私人账户
你上个月的收入红冲，做到这个月。
上个月借银行存款贷预收账款。