汇算清缴的时候发现，多计提和缴费了工会经费，如何做分录？

Cinderella 追问

2020-06-10 14:57

是的，已经更正申报了。会计分录如何做？多缴费金额进行抵税

郭老师 解答

2020-06-10 14:57

借应付职工薪酬贷利润分配。

Cinderella 追问

2020-06-10 14:58

那多缴费的金额，税务局不退，说是抵税，抵税的金额怎么做账？

郭老师 解答

2020-06-10 15:00

以后抵扣的时候，借管理费用贷应付职工薪酬就可以啦。

Cinderella 追问

2020-06-10 15:03

现在就是，借应付职工薪酬工会经费395贷利润分配未分配利润395。就可以吗？等下个月抵税的时候就直接做借管理费用395，贷应付职工薪酬395吗？

郭老师 解答

2020-06-10 15:05

你好是的，可以这么做的。