于2020-05-16,10:56:22 发布 37次浏览 我们公司有3个门店和总部，各部门的所用的耗材都是统一采购，买回来的时候做借：库存商品-耗材库 贷：银行存款，总账领用时做借：销售费用 贷：库存商品-耗材库，结转的时候怎么做分录， 分店怎么做分录，我们是一个分店一个账套。总账是把所有的分店再做一个账套，做分账分录时，是不是应该做 借：销售费用 贷：应付账款

我是女王黑 追问

2020-06-10 10:26

我们的总账，其实就是把每个门店都做进去包括后勤，分账又是一个单独的账套。我知道总账采购回来的耗材怎么入账，分账的不知道咋做

郭老师 解答

2020-06-10 10:30

借库存商品/原材料：贷银存

我是女王黑 追问

2020-06-11 09:14

但是门店没有库存，怎么结转成本啊   门店的商品是从总部调过去的

郭老师 解答

2020-06-11 09:19

你做了入库，然后门店那边销售出去，你确认收入就可以

我是女王黑 追问

2020-06-11 09:22

还是有点不明白

郭老师 解答

2020-06-11 09:27

门店销售的，算你们的销售额。

郭老师 解答

2020-06-11 09:27

你们属于一个企业，你给他发货过去不属于你单位的收入，门店销售出去才属于你单位的收入。