小规模纳税人建筑行业月末确认收入和成本， 借：主业务成本（工程施工-合同成本归集的数据） 工程施工—合同毛利 贷：主营业收入（开出发票的金额归集的数据）软件结转损益后资产负债表不等，不等的金额刚好是工程施工的金额，请问要怎么调整呢？

欧阳婷 追问

2020-06-10 08:33

我存货里有余额

QQ老师 解答

2020-06-10 08:34

工程施工科目下核算你填写在存货里面了？

欧阳婷 追问

2020-06-10 08:39

我做的是，借：工程施工-合同成本  贷：应付账款

QQ老师 解答

2020-06-10 09:47

你好，工程施工科目未完工结转前填写资产负债表的时候是写在存货里面的。你资产负债表左右不平衡，应该是资产小吧

欧阳婷 追问

2020-06-10 09:53

那我要怎么调呢？帮忙看下我前面发给你的资产负债表

QQ老师 解答

2020-06-10 09:59

工程施工期末余额填写到你存货里面。

欧阳婷 追问

2020-06-10 10:05

不好意思，刚刚说错了，是资产大，负责和所有者权益栏小了

QQ老师 解答

2020-06-10 10:13

你好，回到你刚开始提问的地方，你既然没有确认收入，为什么会涉及主营业务收入和主营业务成本两个科目？

欧阳婷 追问

2020-06-10 10:17

有确认收入的，您看下我刚开始写的分录

QQ老师 解答

2020-06-10 11:12

小规模纳税人建筑行业月末确认收入和成本  这句话什么意思？