问题1.上月开出的发票，现在要红冲，发票已拿回，对方为抵扣，红字信息表怎么开，是选购买方未抵扣还是选销售方申请？ 问题2，可以先开蓝字发票吗？还是说必须是先红字后蓝子？

澜澜 追问

2020-06-10 07:51

对方没有抵扣，

小菲老师 解答

2020-06-10 07:52

同学，你好
如果对方没有抵扣，可以你这边申请红字信息表

澜澜 追问

2020-06-10 07:54

我知道我可以申请，我想问的是填写红字信息表时我该选哪个？是购买方未抵扣还是销售方申请？

小菲老师 解答

2020-06-10 07:56

同学，你好
你是销售方，你就填销售方申请

澜澜 追问

2020-06-10 08:03

那购买方未抵扣是谁在什么情况下用的？

小菲老师 解答

2020-06-10 08:12

同学，你好
是购买方没有抵扣，但是她的发票联抵扣联不能退给你们，可以由她申请购买方未抵扣

澜澜 追问

2020-06-10 10:39

老师，这种发票怎么做账

澜澜 追问

2020-06-10 10:39

我们是德福斯曼

小菲老师 解答

2020-06-10 10:44

同学，你好
一般红字冲销之前做的的蓝字的那笔分录

澜澜 追问

2020-06-10 10:45

这是人家给我们开来的现金返利发票，怎么入账

澜澜 追问

2020-06-10 10:47

借：银行120000
贷：库存商品106194.69
         进项税额转出13805.31
是这样吗？

小菲老师 解答

2020-06-10 10:47

同学，你好
收到红字发票后:
借:应付账款
主营业务成本(红字)
贷:应交税费-应交增值税(进项税转出),
如果对方退回返还货款,则:
借:银行存款
贷:应付账款.