去年11月原材料结转多了，已经结转成本入库了 今年6月才发现 怎么调账 ？企业年报还需要调整吗？现在申报已经结束了？还是直需要调账就可以

Heart 追问

2020-06-10 04:14

我现在原材料是负数的 借原材料贷生产成本 ，借生产成本 贷库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整 这样对吗？还有就是我需要调整汇算清缴的哪个表呢？

maize老师 解答

2020-06-10 04:51

只是结转成本多做那这个做借库存商品贷以前年度损益调整，借借以前年度损益调整贷未分配利润，原材料结转到库存商品也多了？负数？

maize老师 解答

2020-06-10 04:52

 借原材料贷生产成本 ，借生产成本 贷库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整 是的，对

maize老师 解答

2020-06-10 04:53

填写是纳税调整表中扣除下面其他30栏，税收金额填写0账载金额填写多结转金额，纳税调增，主表纳税调增一栏

Heart 追问

2020-06-10 05:02

第三行 原材料用多了。 借原材料贷生产成本 ，借生产成本 贷库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整 还用贷未分配利润吗

maize老师 解答

2020-06-10 05:10

需要，以前年度损益调整这个没有期末数需要结转到未分配利润下面

Heart 追问

2020-06-10 05:14

借原材料贷生产成本 ，借生产成本 贷库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整  ，借以前年度损益贷利润分配未分配利润  这样做没错了吧 是这样处理吗

Heart 追问

2020-06-10 05:14

然后调整汇算清缴表 对吧

maize老师 解答

2020-06-10 05:15

是的，是的，是的，是的

Heart 追问

2020-06-10 05:20

原材料是39098 比如说我多领用结转了35000 这个调整的分录上就是35000 是吗 实在是新手 不太懂

maize老师 解答

2020-06-10 05:24

是的这个数字是35000这个