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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-06-09 16:02

你好  疫情期间  3-12月 是按1%开票的  这个说的是征收率3%的税率降为1%

ZGYU 追问

2020-06-09 16:03

那我可以开3%的税率吗？我刚才开了一张票是根据对方合同来的，上面是3%的税率，有什么影响吗？

meizi老师 解答

2020-06-09 16:08

你好 不可以的。 减免税率按1% 不能在按3%开票的    你开了3%是可以的 但是后期 税局不会让你开1%发票的

ZGYU 追问

2020-06-09 16:10

你的意思就是我这次开3%的发票，后期税务局就不让开1%的发票了吗？

meizi老师 解答

2020-06-09 16:15

你好 嗯是的 之前有的学员就是这样被税局要求红冲不然不允许开1%发票了

ZGYU 追问

2020-06-09 16:20

那我作废重开就可以了吧

meizi老师 解答

2020-06-09 16:24

你好 当月的 可以的  我是提醒下你

ZGYU 追问

2020-06-09 16:42

纸质发票作废后是在备注栏写作废两个字吗？

meizi老师 解答

2020-06-09 16:50

你好 是的 打叉作废 全部联次保存

ZGYU 追问

2020-06-09 16:53

好的谢谢，还想请问下这个月的地方各项基金费申报表(残保金)是改到7月再填写申报了吧？

meizi老师 解答

2020-06-09 16:55

你好  这个看地方 现在好多是年报了 你看看你们电子税务局的截止日期

ZGYU 追问

2020-06-09 17:14

好的 请问我之前公账银行转账转错到空号里了，后来又退回来了，这笔账要怎么做呀？

meizi老师 解答

2020-06-09 17:16

你好   你转出去做分录 的话  现在退回来做相反分录处理

ZGYU 追问

2020-06-09 17:19

就是冲掉是吧？但是我转出去的单位不存在，那我明细栏不能写我准备要转的单位吧？那应该怎么做分录呀？

meizi老师 解答

2020-06-09 17:22

嗯是的         你有其他的明细没有 。有的话 就挂其他就行了

ZGYU 追问

2020-06-10 14:10

请问下，印花税申报，填写的计税依据就是销项票的不含税金额吧？然后我填了，需要缴纳0.3元，这个是数字太小了，不需要三方协议缴纳这个印花税金额吗？

meizi老师 解答

2020-06-10 14:12

你好  是的   这个是不需要交纳的

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你好 疫情期间 3-12月 是按1%开票的 这个说的是征收率3%的税率降为1%
2020-06-09 16:02:01
小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元，下同）的，免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过10万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 免增值税就免附加税，月销售额超过10万元或者季度销售额超过30万，附加税按照减半征收。
2019-07-11 21:07:48
你好 是的 适合所有的小规模企业 从3%降到1%
2020-03-28 09:50:59
​ 小规模纳税人税率和免税政策可以根据国家不同而有所不同，一般而言，小规模纳税人可以享受较低的税率，表明政府认为小规模纳税人是国家经济发展的重要力量。例如，中国的小规模纳税人税率一般为3％，而其他类别的税率可能高达25％。此外，小规模纳税人还可以享受一些免税政策，例如减免某些进项税，享受抵税优惠等。其他国家也有不同的小规模纳税人税率和免税政策，如美国，小规模纳税人一般可以享受减免不超过50％（相对于个人所得税率）的抵税优惠。
2023-02-24 22:59:08
小规模房屋租赁增值税在满足特定条件下可以享受减免。根据《中华人民共和国增值税法》及其实施条例，小规模纳税人出租其取得的不动产（不含个人出租住房），应按照5%的征收率计算应纳税额。但是，如果小规模纳税人出租的是个人住房，则可以按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 对于小规模纳税人出租不动产的减免政策，根据《中华人民共和国财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件2第一条第（九）项规定，小规模纳税人发生应税行为，适用简易计税方法计税。同时，对于月销售额10万元以下（含本数）的小规模纳税人，可以免征增值税。 综上所述：小规模房屋租赁增值税在满足特定条件下可以享受减免，具体减免条件和金额需要根据不同情况来确定。对于小规模纳税人出租个人住房的情况，可以按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。同时，对于月销售额10万元以下（含本数）的小规模纳税人，还可以免征增值税。
2024-02-19 12:20:35
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