借调人员【从A公司借调到B公司】，不开发票，借调人员的工资社保由A公司代收代付，双方应怎么进行账务处理

糟糕的仙人掌 追问

2020-06-08 18:10

老师，您看我这样操作是不是错了
A公司：
借：其他应收款
贷：应付职工薪酬
支付：借：应付职工薪酬
   贷：银行存款
B公司：
借：费用
贷：其他应付
【无发票，汇算调增】

辜老师 解答

2020-06-08 18:28

这个不是a公司的社保，a公司就不用通过应付职工薪酬的

辜老师 解答

2020-06-08 18:29

A公司：
借：其他应收款
贷：银行存款

B公司：
借：费用
贷：应付职工薪酬
借，应付职工薪酬，贷，其他应付款

糟糕的仙人掌 追问

2020-06-08 18:31

那老师，工资不能按时支付，A公司每月计提的时候，借：其他应收款，贷记什么科目呢

辜老师 解答

2020-06-09 08:03

你是a公司自己不能正常发放工资吗

糟糕的仙人掌 追问

2020-06-09 08:04

是呢，工资都会拖几个月，效益不太好

辜老师 解答

2020-06-09 09:11

那你只要按月计提工资就可以的，不要做发放工资的处理