我现在新到一家建筑公司，我看这上面其它应付款贷方余额挂了有三百多万，都是老板的名字，这有不有风险啊，应该怎么调啊。我们公司只有银行存款账，没有库存现金

大力的鱼 追问

2020-06-08 15:47

我们公户上经常会转给老板钱，老板又会转给公司钱。

许老师 解答

2020-06-08 15:48

这个的话    通过其他应付款 或者  其他应收款  核算   就可以了  没什么问题的

大力的鱼 追问

2020-06-08 15:53

我看这上面有蛮多专票，以前收到了，在系统上认证了但是没有抵扣，以前也没有做待认证的分录，我现在是认证抵扣了才做分录吗，认证的那些还要做分录吗

许老师 解答

2020-06-08 15:54

认证的话  就要做分录了

大力的鱼 追问

2020-06-08 15:56

有一个劳务维修费认证的话应该怎么做分录啊

许老师 解答

2020-06-08 16:02

借：工程施工-合同成本     应交税费-应交增值税-进项税额    贷：应付账款等

大力的鱼 追问

2020-06-08 16:05

这上面以前没有设置过工程施工，合同成本

许老师 解答

2020-06-08 16:07

那这个  是直接计入主营业务成本？或者管理费用？

大力的鱼 追问

2020-06-08 16:12

去年2019年的发票现在还能入账吗

许老师 解答

2020-06-08 16:14

这个的话   如果你们单位   适用的是小企业会计准则   或者   本身金额不大的话   是可以入账的

大力的鱼 追问

2020-06-08 17:24

好的，谢谢老师

许老师 解答

2020-06-08 18:43

不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢

大力的鱼 追问

2020-06-09 10:28

这个分录我都看不懂，应该是贷应付账款，贷银行存款

许老师 解答

2020-06-09 13:27

这些的话   如果是付购货款   市内应该   应付账款或预付账款核算的

大力的鱼 追问

2020-06-09 13:30

前任会计做的分录都看不懂，我也不知道怎么调，这里面设的科目全部是应收，没有应付，收的保证金也是应收。

许老师 解答

2020-06-09 13:32

这个的话   应该相应调整了

大力的鱼 追问

2020-06-09 13:36

是调整科目吗？把应收改应付，还是把这个项目结算完了，我在换科目

许老师 解答

2020-06-09 13:39

标准的话   都要调整
想省事的话  也可以   以后再按规范的处理哈