已认证未抵扣的发票怎么做账、已认证已抵扣的发票怎么做账

Yin 追问

2020-06-08 15:02

一家企业给我们开的工程款专用发票

Yin 追问

2020-06-08 15:02

有的已认证已抵扣、有的未认证为抵扣

meizi老师 解答

2020-06-08 15:05

你好  1.    认证了做 借 工程施工 进项税贷银行存款     2. 未认证  借工程施工  应交税费-待认证进项税贷银行存款。 认证后 借进项税贷  应交税费-待认证进项税

Yin 追问

2020-06-08 15:06

抵扣乐的和未抵扣的都是一样的吗

meizi老师 解答

2020-06-08 15:10

你好    不一样的 。   没认证的先走待认证进项税核算的     直接抵扣是进项税

Yin 追问

2020-06-08 15:13

已认证未抵扣的呢

meizi老师 解答

2020-06-08 15:16

你好 没抵扣 留抵进项税 。到时转出未交增值税借方放着 月末结转：   结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额

Yin 追问

2020-06-08 15:32

已认证未抵扣的是 借：应交税费—留抵进项税是吗？抵扣时借：应交税费进项税、贷：应交税费-留底进行税

meizi老师 解答

2020-06-08 15:35

你好  已经认证了做 进项税   认证未抵扣月末结转   借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额