本月冲销上月购买固定资产预付账款，收到专票后的未税金额和之前记账的不一致，有影响吗？

沛艳 追问

2020-06-08 14:50

怎么调整？可以写个完整分录吗？

QQ老师 解答

2020-06-08 14:53

你好！预付账款做的凭证你写一下。

沛艳 追问

2020-06-08 15:05

借：预付账款-某供应商公司  贷：银行存款

沛艳 追问

2020-06-08 15:07

然后当月又做了一笔暂估入库分录，借：固定资产 贷：应付账款-暂估入库

QQ老师 解答

2020-06-08 15:12

你好！原分录红字冲回，再按发票做凭证就可以

沛艳 追问

2020-06-08 15:19

可是借方本月合计金额有个负数0.3元，有影响吗？

QQ老师 解答

2020-06-08 15:22

实际业务是没有问题的。

沛艳 追问

2020-06-08 16:20

意思是不用调整修改？

QQ老师 解答

2020-06-08 16:21

你好，是你暂估的金额有误不用管的。