我收了一笔工程款，但是对方现在不要我开票，可能要以后补，那我现在怎么做分录呢

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-06-12 15:48

现在挂工程结算，那以后补发票的时候，是借：工程结算贷：主营业务收入贷：应交税金一应交增值税（销项税）吗？

人间四月天追问

2016-06-12 20:58

那补开票的交税分录呢？谢谢，详细点好吗

邹老师解答

2016-06-12 15:39

借；银行存款贷；工程结算

邹老师解答

2016-06-12 15:49

借；工程结算合同毛利贷；工程施工
借；主营业务成本合同毛利贷；主营业务收入

邹老师解答

2016-06-12 21:00

根据补开发票的金额
借；工程结算合同毛利贷；工程施工
借；主营业务成本合同毛利贷；主营业务收入

精选问题

请问年度汇算清缴，我这边成本需要更改，因有部分成问

你好可以的，操作没问题。答
我们公司需要去帮人家修加油机、这边开发票开什问

您好，这个开劳务费就可以了答
老师您好，就是A105090这张表资产损失的账载金额是问

第 1 列 “资产损失的账载金额”：填写 300000 。第 5 列 “资产处置收入”：填写 12520.66 。第 6 列 “赔偿收入”：若没有其他赔偿收入，填 0 。第 7 列 “资产计税基础”：填写 300000 。第 8 列 “税收金额”：填写 287479.34 。第 9 列 “纳税调整金额”：系统会自动计算（账载金额 - 税收金额），应为300000 - 287479.34 = 12520.66（这里是负数，代表纳税调减）答
补缴去年上半年的印花税，所得税汇算请教报表怎么问

你好，你在主表税金及附加里面加上补交的部分。答
金蝶KIS商贸版资产负债表中其他应收款及其他应付问

可在资产负债表选择重分类答

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