你好，之前四个股东打款记账都记在一个股东名下了，现在有股东要退钱，是从这个股东名下退给别人的，这个该怎么做账？

马雪荣 追问

2020-06-08 08:49

亲，不是这样的，现在的款都在其他应付款-葛丽青：819905，别的都没有，现在葛丽青要从其他应付款里面退3万给某股东，这个怎么做？内账

玲老师 解答

2020-06-08 08:54

借  其他应付款 贷银行

马雪荣 追问

2020-06-08 09:15

还款也是从其他应付款葛丽青里面还，你不可能借和贷都是个科目吧！现在就是怎么调一下这个账呢

玲老师 解答

2020-06-08 09:23

因为收时这个科目 还也是从这里出的钱 所以 收和还是同一个科目   你原来记错了 可以更正原来的分录  再按正确的还  ，你不是说收时记一个人名下了吗  把收时按正确的人名记一下就好了

马雪荣 追问

2020-06-08 09:39

现在借写哪个？贷可以写其他应付款-葛丽青，之前做账的时候是4个股东直接把款转给葛丽青了，入账的是只记了葛丽青，别人名字没有呈现

玲老师 解答

2020-06-08 09:52

先更正 借  其他应付款  葛丽青 贷其他应付款 正确的三个人的名  
退回 借 其他应付款 贷银行

马雪荣 追问

2020-06-08 10:51

退款的时候是从葛丽青这边出去的，只能其他应付款葛丽青这边要减少

玲老师 解答

2020-06-08 11:16

是的  退谁的就是谁的减少

马雪荣 追问

2020-06-08 11:21

我知道谁的减少，你没有明白呢，王某的其他应付款减少了，但是款从葛丽青这边支付的
期初应该有一笔他们4人转葛丽青名下的分录，但是他们没有做账直接把所有的款都记在葛丽青名下了

玲老师 解答

2020-06-08 11:28

因为你前面葛丽那个记错了，所以上面有回复，你先把寄错的那笔更正过来，然后从正确的人名里退回来，

玲老师 解答

2020-06-08 11:29

当初不都记在一个人名下了吗？现在把一个人名下，其他三个人的那一部分转出来做在正确的三个人名下，借其他应付款，原来记那个人名代，其他应付款另外三个人名，这样更正完就是正确了，后面退款就是从实际给谁退款就谁的其他人付款里退

马雪荣 追问

2020-06-08 12:21

关键是退款是从葛丽青卡里还的，这个怎么做？

玲老师 解答

2020-06-08 12:37

个人卡付款单位不做账  内账要做 这样写   借 其他应付款 收退款的那个人，贷其他应付款  葛丽青

马雪荣 追问

2020-06-08 12:44

不对，这些款是其他人把款转给葛丽青，都记在其他应付款-葛丽青名下，现在有人要退款不能再贷其他应付款葛丽青，退款相当于葛丽青把别人投资转他卡里的钱退回去，如果做其他应付款-葛丽青，这样不对。我就不知道贷方该记什么？

玲老师 解答

2020-06-08 12:56

现在是葛丽青退款，就做葛丽青收款时相反的分录

玲老师 解答

2020-06-08 12:58

这个钱实际是企业收到了，现在用个人卡退回吗  ？

马雪荣 追问

2020-06-08 13:01

是这样的，一个项目四个股东都把钱转到葛丽青个人卡上，从葛丽青卡上支付项目款，之前会计都在其他应付款葛丽青了，现在要清算了。一个股东要退款，所以葛丽青要从卡上退给某人，但是这个账我真不知道该怎么做？

玲老师 解答

2020-06-08 13:29

一个项目四个股东都把钱转到葛丽青个人卡上，从葛丽青卡上支付项目款，之前会计都在其他应付款葛丽青了  这个记一个名下 是不是错了 错了就先更正  借 其他应付款葛丽青 贷其他应付款另外三个人名， 

一个股东要退款，所以葛丽青要从卡上退给某人，  个人卡上退款的  企业不做账   要做账 这样做  借  其他应付款 退款人名  贷其他应付款 葛丽青

马雪荣 追问

2020-06-08 13:59

我个人觉得还是不对，就算从葛丽青卡上退给别人的，但是这个钱之前转给葛丽青了，为啥还增加葛丽青的其他应付款呢

玲老师 解答

2020-06-08 14:17

这个钱是股东的投资款 是企业的钱，你内账没有记实收资本 记的是其他应收款 葛丽青   
因为退股应是企业退款  现在是葛丽青 支付的 ，所以 企业要把这个钱还给葛丽青     
你说 是这个钱之前转给葛丽青了 那就是冲前面转的科目  意思 先转给他了 他再支付