请问老师，俩个公司的财务报表怎样合并一起报国税

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:16

老师，对税务报是报一个公司的财务报表，对内是做俩个公司的财务报表都属于一家

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:17

小规模纳税人，季报

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:18

月出俩个公司的财务报表，季报要合并一家报国税

文老师 解答

2020-06-05 22:18

那就是对内，您需要合并起来是吗，那您是否可以选择用一个账套做，

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:19

对内部是俩个公司，对国税报一个公司的财务报表

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:20

前三个月分别是俩个公司的账套，各做各的

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:21

第四个月季报时合并一个报表

文老师 解答

2020-06-05 22:27

那两个公司的业务是独立分开的，还是有业务往来的，有投资关系的

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:29

有些往来账

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:29

这个和合并报表有关系？

文老师 解答

2020-06-05 22:31

相互之间有业务往来，就需要把这往来冲了，就是假如两个单位是一体的话，一方做收入一方做采购，这样就需要相抵了

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:33

不进货，只有往来科目

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:34

应收，应付，预收，预付

文老师 解答

2020-06-05 22:35

也一样的，一个单位的应收就是另一个单位的应付，也需要相互抵消的

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:42

我咋不明白

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:42

根据凭证做分录

文老师 解答

2020-06-05 22:47

比如甲公司付乙公司100元，原来甲公司，借应收账款100贷银行存款100，乙公司，借银行存款100贷应付账款100，那这两个公司是一家的话，那就不需要做这分录，所以这分录就需要抵消，甲应收的100和乙应付的100抵了，需要编制抵消分录，借应付帐款贷应收账款

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:51

不做抵消报表合并不了？

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:52

刚接手的工作，有些蒙圈

浅浅一笑 追问

2020-06-05 22:52

看原来会计也没做抵消的分录

文老师 解答

2020-06-06 09:44

那您不做抵消分录，就会虚增应收和应付