老师，本月我司有增值税期末留底税额，怎么做分录？

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-05 16:03

例如：借：应交税费-转出未交增值税2530.97
                 应交税费-销项  377.04
               贷：应交税费-进项 2530.97  吗?
那如果我下月抵扣了一部分呢，怎么做分录

郭老师 解答

2020-06-05 16:07

好事的可以抵扣了一部分，你的转出未交增值税，看下余额会减少。

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-05 16:08

没听懂老师

郭老师 解答

2020-06-05 16:09

比如你这个月转出未交增值税，在借方2530，你下个月贷方1200
你的余额不就减少了吗？

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-05 16:10

哦哦，这个分录是一定要做的吧？

郭老师 解答

2020-06-05 16:16

你好，
你做上面类似的分录就可以