在“未开具发票”栏填列和负数金额、税额相等的数字--可是只是少开0.0l的销项税，收入没有少开，是不是只需在未开具发票填写销项税额不需要填写销售额？

yina 追问

2020-06-05 14:57

什么意思？

yina 追问

2020-06-05 14:59

老师，我想问下销项出现负数如何处理？是因为我开发票少开一分，上个月开票564994.35，这个月冲564994.35，本月开只开了564994.34元，这个账如何处理，我下个月还得开给这家公司，因为我要作废好几2020-06-05 10:50

江老师 解答

2020-06-05 14:59

你如果是开发票不含税金额100元，税额是13元，那就是按这个数据填写未开具发票的金额，不要少写0.01元的税额。

yina 追问

2020-06-05 14:59

我应怎么填？留抵那栏怎么填？

江老师 解答

2020-06-05 15:01

那你告诉我这两个金额的金额、税额是多少?
我可以告诉你如何填写，就是需要知道你们的税率。

yina 追问

2020-06-05 15:02

老师税率0.13

yina 追问

2020-06-05 15:04

它都己经开票了，怎么还是未开，只能是0.01

江老师 解答

2020-06-05 15:04

好，我知道你们的税率是13%，由于上月暂估无票收入的数据必须在本月冲销，因此必须填写的数据与账务处理的数据一致，因此对应的填写不开票的收入，以及开具普通发票的收入的金额，税额。需要告诉一下，不然我算出来的钱，可能差分分钱，如差0.01元，这样就与你的账务处理不符。

yina 追问

2020-06-05 15:06

没暂估，我己经开了只点名字开错，这个月又冲了，这次又少了0.01怎么

yina 追问

2020-06-05 15:06

老师，我想问下销项出现负数如何处理？是因为我开发票少开一分，上个月开票564994.35，这个月冲564994.35，本月开只开了564994.34元，这个账如何处理，

江老师 解答

2020-06-05 15:07

你这个月没有开具其他发票了吗?因为我看本月收入冲销后，再按发票做收入，最后总的收入是-0.01元

yina 追问

2020-06-05 15:08

没有开具呀，开了我自己也知道怎么做，就是因为销项税是负

江老师 解答

2020-06-05 15:09

只能这样的了。就是按未开具发票的金额填写开具发票的金额，最后收入的金额是0

yina 追问

2020-06-05 15:11

老师，我想问下销项出现负数如何处理？是因为我开发票少开一分，上个月开票564994.35，这个月冲564994.35，本月开只开了564994.34元，这个账如何处理，2020-06-05 15:06


我只是税少了0.01销售额没少，怎么填？

江老师 解答

2020-06-05 15:15

你如果告诉我你开票的金额、税额，我是可以直接告诉你如何填写的。
以及你上月确认的无票收入的金额、税额，这样直观的告诉你如何处理了。

yina 追问

2020-06-05 15:17

老师，我想问下销项出现负数如何处理？是因为我开发票少开一分，上个月开票564994.35，这个月冲564994.35，本月开只开了564994.34元，这个账如何处理，2020-06-05 15:06


我只是税少了0.01销售额没少，申报表如何

yina 追问

2020-06-05 15:17

全部都是有票，没有无

江老师 解答

2020-06-05 15:22

按实际开具发票的金额、税额填写开票的收入，按无票的收入金额增加1分，税额减少1分，填写无票的冲销收入的数据，这样填写后，增值税申报表附表一中全部的金额为0，税额为0