老师，和客户谈的是不含税价，但是开票税钱另外打到私人卡里，这个怎么账务处理？谢谢老师

岁月静好22 追问

2020-06-05 13:03

哦，这个不能做外账吗？做外账是不是得找别的发票才能入账

maize老师 解答

2020-06-05 13:09

这个税点，你做外账话，那只能做借应付账款 贷银行，这么挂着，那和发票不等了，

岁月静好22 追问

2020-06-05 13:34

那不是一直挂着，不能平账吗？

maize老师 解答

2020-06-05 13:38

是的，税点要是做外账话是的，所以一般实务中是做内账这个

岁月静好22 追问

2020-06-05 13:39

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-05 13:43

好的，我先回复别的学员了

岁月静好22 追问

2020-06-05 13:43

老师，还想问一下，我们开了张发票给客户，他弄丢了，这个需要什么资料我才能冲红给对方重开？谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-05 13:54

那对方开红字信息表之后发给你们，你们根据这个开红字发票，原则是不需要冲红，不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝国家税务总局公告2020年第1号 国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。

  纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证；纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。

岁月静好22 追问

2020-06-05 13:57

谢谢老师！

maize老师 解答

2020-06-05 14:03

好的，我先回复别的学员了