预缴的增值税，但是不能抵扣，是需要退回的，如何做？

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 10:40

但是我现在做的是预缴增值税，账面上就是带到抵扣里减了的

朴老师 解答

2020-06-05 10:47

没事，你冲出来就可以了

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 10:48

账面跟需要缴纳的税不一样也可以？

朴老师 解答

2020-06-05 10:59

你用其他的进项补上就可以了

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 13:15

怎么会用其他进项补上啊？我预缴的增值税是要退税的！不能抵扣，但是账面上已经带到抵扣里了！国税系统不能抵扣，我肯定要做了一样啊！

朴老师 解答

2020-06-05 13:36

你预缴了之后抵减了没有

朴老师 解答

2020-06-05 13:37

你把账面了抵减的分录红冲了，然后预缴的增值税就还是有这个余额

朴老师 解答

2020-06-05 13:38

然后你可以申请退税，做分录
借银行贷应交税费应交增值税-预缴增值税

朴老师 解答

2020-06-05 13:38

这样说可以明白吗

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 13:41

我现在做的分录是借增值税预缴，贷银行存款，我意思是我账面上已经是抵减了！

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 13:42

但是国税系统是不能抵减，已经申请退税了，还没到账！但是账面上是带到抵扣里的！是我表达不清楚吗？

朴老师 解答

2020-06-05 13:46

不好意思，真的不是很清楚，现在清楚了，这个直接把你账上抵扣的分录红冲了就可以的

朴老师 解答

2020-06-05 13:48

借应交增值税未缴负数
贷应交增值税-预缴负数
然后收到预缴退税的时候再做借银行贷预缴

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 13:51

我做三笔分录？1、借增值税预缴贷银行存款2、借应收款贷增值税退税收到退款的时候3，借增值税退税贷应收款？这样可不可以？

朴老师 解答

2020-06-05 13:55

不用挂应收的，直接两笔就可以，预缴的和收到退回的

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 13:59

但是我现在做了预缴的了！会带到抵扣里！税局申报是不带到抵扣里的！就导致申报的和账面的不一致

朴老师 解答

2020-06-05 14:06

所以上面给你的分录是借应交增值税未缴负数
贷应交增值税-预缴负数
然后收到预缴退税的时候再做借银行贷预缴
加上你预缴的分录一共是三个分录

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 14:07

我先做退回的增值税可不可以，反正都是要退的

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 14:08

要不然账面上不对啊

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 14:11

你的意思是这样？

朴老师 解答

2020-06-05 14:23

对，这样你的预缴增值税就回来了，有余额了，然后收到预缴增值税的时候再做收到的分录

彩虹屁👉 追问

2020-06-05 14:54

我的账面还是减了这个金额的！不影响吗？

朴老师 解答

2020-06-05 15:05

你这样就冲回来了，不影响