老师，我们采购一笔货价格是10万，先对方因为我们上年销售量达标。返利了5万卷。所以我们是采购了10万的货，只付款5万。请问凭证该怎么做，去提现返利

果 追问

2020-06-04 16:25

老师，但是其他应收款科目借方就一直挂着其他应收款吗？

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 16:25

你这后面收到的时候你就冲销了的啊。
借 应付款  10
贷 存款  5
其他应收款  5

果 追问

2020-06-04 16:36

不是哦。我是购入了货价值10万，实际付款5万元，另5万是返利。
您说后面收到就冲了是什么意思呢。不明白

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 16:37

你总的支付了10万了吗没有的啊，所以你这货的总成本就是5万的啊。

果 追问

2020-06-04 16:55

我实际支付的是5万，卖入了10万的货。我入库我应该是入的10万不是吗？
借：库存商品10
  贷：银行存款5
          ？
就是这个贷方科目我不知道怎么去提现这个返利的优惠卷。

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 17:10

我给你的分录体现，
借 库存商品 5
其他应收款 5
贷 就付账款 10

借 应付款 10
贷 存款 5
其他应收款 5

果 追问

2020-06-04 17:15

老师，我很疑问。我银行存款付了5万，你的分录怎么不用提现呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 17:15

借 应付款 10
贷 存款 5
其他应收款 5

贷 存款，就体现了的

果 追问

2020-06-04 17:28

老师你真的懂吗？我感觉你这个分录乱的很。你也没提现我采购了货啊。怎么就借：应付了呢。
而且你这样做。请问我出库时怎么结转成本。
你做那两个分录。就是把10万的货做成了5万.
然后把返利直接冲了。真的是很不专业。差劲
你把库存计入少了。对结转成本就没影响了吗。

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 17:36

你总的成本就是5万，你成本最后结转自然也是5万
你这返利后总的成本就是5万，
难道你还做10万？
如果你不认可，你就另外提问，不用损人。