请问老师们: 1.我们是小规模纳税人在税务代开了其他现代服务*推广服务费的增值税普票，属于每月10万以下免征税，做账时需要把税额单独列出来吗？ 2.其他现在服务*推广服务费怎么结转成本？

逢考必过！！！ 追问

2020-06-04 14:42

1.单独列出后月末做借:应交税费-应交增值税（销项税额）贷:营业外收入吗？
2.我实际发生的是人工工资，我可以做借:其他应收款贷:劳务成本吗？

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 14:54

1，是的，处理对的
2，借 劳务成本 贷 应付

逢考必过！！！ 追问

2020-06-04 14:57

第二问写错了，结转成本可以借:其他业务成本 贷:劳务成本吗？我想知道怎么结转成本的

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 15:06

你这就是按你实际发生的成本结转就是了啊。

逢考必过！！！ 追问

2020-06-04 15:11

再问一下利息收入月末怎么结转

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 15:12

什么利息 收入，按月实际应收的利息收入，

逢考必过！！！ 追问

2020-06-04 15:14

银行利息收入

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 15:19

借 银行存款
贷 财务费用  利息收入
实际收到的