老师 请问，关于专票认证，在增值税综合服务平台里，查询到所有进项专票开票记录中，有一些我没拿到票，也不知道这个票，是谁支付的款项，这个票还需要认证吗？

金玉·满堂 追问

2020-06-04 12:10

好的老师，请问什么情况下，专票是需要认证而不抵扣的呢

金玉·满堂 追问

2020-06-04 12:12

再一个问题：1.“未收到票不知情的情况，建议不抵”，，这个 不抵扣的话，放在那里不管的话，没关系吧？对公司有没有什么影响？2.还有就是，目前没有销项，现在可以将进项全部认证吗？3.如果全部认证了，会不会影响后期销项的抵扣？

小叶老师 解答

2020-06-04 12:17

对于日期跨年又没收到票的，直接按不抵扣认证处理

小叶老师 解答

2020-06-04 12:17

公司实际发生的都可以抵扣

金玉·满堂 追问

2020-06-04 12:20

“对于日期跨年又没收到票的，直接按不抵扣认证处理”，对于这种票的话，不认证不抵扣，可以吗？

小叶老师 解答

2020-06-04 13:20

嗯可以的，你把它们作为不抵扣勾选就行了

金玉·满堂 追问

2020-06-04 13:23

没收到的专票不认证不抵扣，可以吗？还是说一定要作为不抵扣勾选呢？

小叶老师 解答

2020-06-04 13:57

如果什么操作都没有的话就会形成滞留票，多了不好

金玉·满堂 追问

2020-06-04 13:59

滞留票该怎么处理呢？

小叶老师 解答

2020-06-04 14:04

不抵扣勾选后自然就没了

金玉·满堂 追问

2020-06-04 14:23

那咋入账呢？例如 这一笔款，不知道什么谁负付的，是认证平台上查询到的，发票又没有实际给到我，这一张专票，是否就直接勾选不抵扣，对吗？然后这一笔款，不记账，对吗？

小叶老师 解答

2020-06-04 15:04

嗯，同学，你说的做法是对的

金玉·满堂 追问

2020-06-04 15:12

老师，我再确认一下，关于这类上个问题所诉的发票，直接勾选认证不抵扣就行，对吗

金玉·满堂 追问

2020-06-04 15:14

我没有收到发票，不管是谁付的，是不是从我们公司支付的费用票，开的我公司抬头的专票，我就勾选认证不抵扣，对吧

小叶老师 解答

2020-06-04 15:54

嗯勾选不抵扣就行，也不用账务处理