#提问#请问老师我1月份充ETC卡12000元,使用了10096元，剩余1904元，5月份充ETC卡11300元，使用了21959元，中间差10659元是使用1月份剩余的1904元和19年卡里剩余的8755元，我算5月份现金支出的话应按多少记呀？ 我们是汽车租赁公司

心灵月光 追问

2020-06-04 09:43

对，一月份是按12000元处理的，五月份的呐？

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 09:54

5月按11300，你处理现金只是按实际支付的现金处理，用多少不影响

心灵月光 追问

2020-06-04 10:04

19年的已经结账，现在用了19的8755元也不需要做应收处理吗？

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 10:05

你现在现金支出不处理，你这上年就支付了的

心灵月光 追问

2020-06-04 10:09

20年帐老板是让从零开始的

心灵月光 追问

2020-06-04 10:09

花钱就借19年的

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 10:09

不太现实，你尽可能追溯。

心灵月光 追问

2020-06-04 10:20

以前帐比较乱，他们都是有的记有的就没记，所以20年就从零开始了，那现在这种情况的话我用19年垫的这个8755是不是就的按现金支出处理，然后是借款

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 10:23

你从0开始，你也是要将之前发生的数据余额，作为期初入账的啊，比如支付了现金，你这没用完的放预付账款处理的

心灵月光 追问

2020-06-04 10:32

那就是预付账款现在也是减少的，因为老板让我算20年垫资垫了多少了，和实际现金对，现在就是差个八千多块钱，5月份现金支出这个我是按实际充的11300算得

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 10:34

那你这没计算错误啊，按你的表述。

心灵月光 追问

2020-06-04 10:46

我现在就是转不过来了，这个19年的8755元，该怎么处理，算预付款也是19年的预付款，年底结账的时候已经给他算入到19年的资产里面去了，我20年用了，我不还的还上，

陈诗晗老师 解答

2020-06-04 10:46

你这是预付账款的啊，你这是提前支付了还没使用的

心灵月光 追问

2020-06-04 22:39

哦，我在顺一遍，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-06-05 09:07

不客气，祝你工作愉快。