你好老师，19年发生管理费用 公司福利100多块钱，不到职工薪酬的14%，在申报企业所得税年报的时候应该填在哪里

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 20:04

是这样么老师

小林老师 解答

2020-06-03 20:06

您好，您的理解非常正确。

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 20:09

那请问期间费用-管理费用下面需要填写这个金额么？如果需要填在哪里

小林老师 解答

2020-06-03 20:29

您好，在A104000第一行第三列职工薪酬填写。

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 20:42

老师 我刚才给你发的图里面，账载金额的职工福利费支出是不用填写的对吧

小林老师 解答

2020-06-03 20:49

您好，账载金额是需要填写的，按照应付职工薪酬相关项目的贷方发生额填写。

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 21:20

那职工福利费支出的 税收金额那里需要填么

小林老师 解答

2020-06-03 21:24

您好，税收金额是需要填写的，按照应付职工薪酬相关项目当期的借方发生额填写。