a给2000元现金要我公司存入银行汇给c公司做质保金。我公司因为银行有钱没存现直接网银划款。 我公司收到a的现金到存入c公司分录怎么做？

高高 追问

2020-06-03 17:43

收到现金这部分呢

李雪婷老师 解答

2020-06-03 19:10

同学你好，你的意思是收到退回的质保金么？

高高 追问

2020-06-03 19:25

不是，是a拿的现金给我公司。本意是将现金存入银行。但是没存

高高 追问

2020-06-03 19:25

直接在账户上划的款

李雪婷老师 解答

2020-06-03 19:48

同学你好，把上述收到a的款银行存款用库存现金科目替换
收到a. 的款
借：库存现金2000
贷：其他应付款—a2000

高高 追问

2020-06-04 07:36

老师，这笔现金是内账，这钱和外账怎么过度

高高 追问

2020-06-04 07:38

借其它应付款-a  2000
贷其它应收款—对公户2000
可以这么做吗？

李雪婷老师 解答

2020-06-04 08:53

同学你好，
不可以这样做，因为从公户上已经支出去了钱，银行存款减少了，如果不过银行存款，你的银行存款会核对不上的

李雪婷老师 解答

2020-06-04 08:55

不好意思，我看错了，你是问收到钱，等一下，可以这样做

高高 追问

2020-06-04 08:55

收到的现金是内部账，并没有存到银行。

李雪婷老师 解答

2020-06-04 08:58

收到a. 的款
借：其他应收款—法人2000
贷：其他应付款—a2000
你的分录里，与a挂账应该是其他应付款增加，因为你收了a的钱，需要还给a. 
另一方不能挂对公户，因为对公户不能反映这个钱到底去哪里了，可以挂法人往来，相当于法人收了这个钱