老师，开办费中的广告费，摊销时 借：销售费用 贷：长期待摊费用—开办费 开办费中的人员工资/办公用品，摊销时 借：管理费用—开办费 贷：长期待摊费用—开办费 这样做对不对

Kitty的朱朱 追问

2020-06-03 17:23

老师，那计提开办期工资就不涉及“应付职工薪酬”这个科目了吧

颜老师 解答

2020-06-03 17:28

若筹办期间有发放工资还是要计入到应付职工薪酬

Kitty的朱朱 追问

2020-06-03 17:29

那计提和发放怎么做分录？我是问筹办期间发工资

颜老师 解答

2020-06-03 17:32

计提 借  管理费用 开办费 工资  贷 应付职工薪酬
发放 借 应付职工薪酬  贷 银行存款

Kitty的朱朱 追问

2020-06-03 17:33

计提时
借：长期待摊费用—开办费
    贷：应付职工薪酬
发放时：
借：应付职工薪酬
   贷：货币资金等
摊销时：
借：管理费用—开办费
贷：长期待摊费用—开办费

Kitty的朱朱 追问

2020-06-03 17:34

我这个不对吗？

Kitty的朱朱 追问

2020-06-03 21:05

老师，帮我看一下我做的这个

颜老师 解答

2020-06-04 10:25

您好！
你做的这个分录是正确的啊