老师，我们有个广告费用，19年的合同金额是25200，发票19年已开清，但款付了5200，我该如何做账呢?

艳杨天 追问

2020-06-03 16:41

只把付款的5200做了，5200的发票单独有，另两张10000+10000的发票没有做账，也没有付款呢，这20000的发票咋处理？

朴老师 解答

2020-06-03 16:49

两万的话只能挂往来，然后调增了

艳杨天 追问

2020-06-03 16:53

是这样么？老师，为啥要调增

朴老师 解答

2020-06-03 17:00

因为你的费用没有发票哦，是的，就是这样

艳杨天 追问

2020-06-03 17:05

有发票的啊！那20000发票没用到呢？我直接借销售费用20000，做在2020年，可以吧！发票是19年5月的，可以么？

朴老师 解答

2020-06-03 17:12

可以的，你是什么会计准则

艳杨天 追问

2020-06-03 17:13

小企业会计准则

朴老师 解答

2020-06-03 17:18

那就直接做吧，没事