问一下。我们5月开的工程款，但是由于分包没看出来，预缴只能在6月份但是所属期在5月，这次分录应该怎样做

饱满的水壶 追问

2020-06-03 12:01

要是那样的话，我这个票是5月开的，预缴税在6月可以吗，那我5月的增值税怎么算

饱满的水壶 追问

2020-06-03 12:02

那我这个预缴的增值税5月也不能抵扣是吗

饱满的水壶 追问

2020-06-03 12:02

那我5月份怎么做账呢

克江老师 解答

2020-06-03 12:33

预缴税在6月，可以的。按照票面税额计算啊

饱满的水壶 追问

2020-06-03 13:17

我不太明白这个事，我们是一般人企业，开票在5月，预缴税款应该也在5月，我6月网上预缴的时候所属期是选的5月，但是税单打出来的时候发现增值税显示是5月份的所属期，但是附税印花税都是缴费的6月份，您说能做到6月份，可是我们这个月报5月份税的时候，印花税交不交，预缴的增值税能不能抵扣，这些问题能不能说详细一点，

饱满的水壶 追问

2020-06-03 13:18

然后5月和6月的会计分录怎么写

克江老师 解答

2020-06-03 15:54

税款所属期是5月，没有错，缴纳是在6月。

饱满的水壶 追问

2020-06-03 16:00

您能给说清楚点吗

饱满的水壶 追问

2020-06-03 16:00

我的问题您没有都回复

克江老师 解答

2020-06-03 22:29

你好，分录看你们公司设置会计科目定了，预交的，应交税费-应缴增值税-预交增值税