老师，你好，我想问一下，我们公司以前是查账征收企业，今年改为查账征收企业，盘点以后，我们2013年–2019年度，计入固定资产，无形资产的折旧和摊销，先归入了以前年度损益调整，转入了，利润分配–未分配利润里面。那利润分配–未分配利润里面的数据，今后如何处理了？

水木清华 追问

2020-06-03 11:20

我的意思是，以后，这个资产负债表的利润分配怎么处理

水木清华 追问

2020-06-03 11:20

这个应该是借方吧，冲减以后的利润吗

慧老师 解答

2020-06-03 11:23

你好，是的冲减以后的利润，作为亏损

水木清华 追问

2020-06-03 11:38

老师，数额有点大，三百多万啊，咋弄啊！

慧老师 解答

2020-06-03 11:40

没事，其实费用超过5年的就不能再弥补了，你可以把超过5年的折旧剔除去

水木清华 追问

2020-06-03 11:42

老师，意思是这个利润分配，未分配利润，年末有余额，结转下年，是这个意思吗？

慧老师 解答

2020-06-03 12:28

你好，是的，利润表里面结转下年

水木清华 追问

2020-06-03 13:29

老师，那我们公司明天需要申报项目，利润必须有5-10万。那应该怎么办啊？

水木清华 追问

2020-06-03 13:32

如果把专用设备，厂房，不做账务处理，资产总额上不去。如果做账务处理，固定资产折旧，无形资产摊销有太多，没有利润，是亏损。

慧老师 解答

2020-06-03 13:43

你好，申报项目是申报个税，要求利润总额，还是净利润

水木清华 追问

2020-06-03 14:49

利润总额

慧老师 解答

2020-06-03 14:50

你前面那些折旧都近了净利润，对当期利润总额不会产生影响的