老师你好，请问企业做培训的，偶尔会采购些教材讲义之类的，但不单独销售，都是和培训配套发放给学员的，这个是作为我的成本。这种我的会计分录要怎么做。谢谢。

sunny 追问

2020-06-03 08:02

直接做吗。这个库存商品需要入库出库吗，做账用的金蝶没有这个模块，所以做账的时候做的是借成本，贷钱就出去了。

佟老师 解答

2020-06-03 08:07

库存商品需要做入库处理

sunny 追问

2020-06-03 08:08

没有库存这个模块

sunny 追问

2020-06-03 08:08

没有存货这个模块，这些东西买来就马上发出去了。

佟老师 解答

2020-06-03 08:14

那也要做一笔
借库存商品
贷银行存款

sunny 追问

2020-06-03 08:16

可以做一个完整的分录吗

sunny 追问

2020-06-03 08:30

我是季度申报，第一一季度已经申报了。当时的凭证是这样做的借应付账款贷银行存款，借主营成本贷应付账款。我能在这个月调账吗。是不是先把之前那笔做个红字，然后在做蓝字借库存商品贷银行存款，借主营成本贷库存商品。

佟老师 解答

2020-06-03 08:36

借库存商品
进项税额
贷银行存款
借主营业务成本
贷库存商品

sunny 追问

2020-06-03 08:37

我们是小规模就没有进项税直接价税合计哈

佟老师 解答

2020-06-03 09:08

那就是价税合计按照我的金额