分公司注销，货币资金转回总公司，本年利润结转到未分配利润，未分配利润也需要转回总公司吗？分录怎么做

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:19

我是想问转回的分录怎么做

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:20

分公司注销后，怎么转回总公司的分录

小林老师 解答

2020-06-02 22:23

您好，分公司注销，货币资金转回总公司转回分录，借利润分配～未分配利润，贷银行存款。

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:26

我们和总公司有个往来账，叫上级拨入资金，我先把货币资金冲往来账，对吗

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:27

再把本年利润转到未分配利润，把未分配利润在转到上级拨入资金，可以吗

小林老师 解答

2020-06-02 22:32

您好，您的理解和处理非常正确。分公司注销，与总公司有往来先冲往来。

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:33

我就是不明白这个未分配利润是最后归到上级拨入资金吗

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:34

老师说对，那应该就没错

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:36

把所有的都转回到上级拨入资金，应该没余额吧？

小林老师 解答

2020-06-02 22:37

您好，应该是无余额，毕竟分公司都注销了。

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:37

可是我有19000多的余额，不知道哪里错了

饱满的柠檬 追问

2020-06-02 22:38

余额找到了

小林老师 解答

2020-06-02 22:40

您好，找到了就好，应该不会有差异。