老师做完费用结转和成本结转接下来还要做什么

summer黄 追问

2020-06-02 16:20

老师该怎么

朴老师 解答

2020-06-02 16:29

？你的问题是什么呢

summer黄 追问

2020-06-02 16:31

怎么结转和写分

朴老师 解答

2020-06-02 16:37

你是说折旧和收入成本的吗

summer黄 追问

2020-06-02 16:44

就是刚才问计提折旧，结转收入成本费用

朴老师 解答

2020-06-02 16:51

1、计提折旧

借：管理费用（销售费用、制造费用、在建工程、工程施工、开发成本等科目）

贷：累计折旧

2、结转

借：本年利润

借：生产成本

贷：管理费用（销售费用等科目）

贷：制造费用（在建工程、工程施工、开发成本等科目）
月末，结转本月各项收入和费用计分录：

1、结转成本类科目

借：本年利润

贷：主营业务成本

税金及附加

2、结转收入类科目

借：主营业务收入

其他业务收入

营业外收入

贷：本年利润

3、结转费用

借：本年利润

贷：销售费用

管理费用

财务费用

summer黄 追问

2020-06-02 17:00

结转收入成本，费用成本和生产成本不一样

朴老师 解答

2020-06-02 17:09

你看下我给你的分录哦，不一样