老师，我公司应收对方押金2000，预收对方721.用押金减去多收的对方应退1279，实际退了1340，我应该咋做帐

李雪婷老师 解答

2020-06-02 14:46

多退的61元，具体处理需要看企业，如果能收回来，冲挂的应收即可，如果收不回来，就需要冲销收入

天道酬勤 追问

2020-06-02 14:46

对方多退我们的老师

天道酬勤 追问

2020-06-02 14:47

已经没有业务往来了，我们应该咋平账

天道酬勤 追问

2020-06-02 14:49

老师这个押金和货款已经掺合了，账上都走的应收账款，现在账上显示应收账款贷方数721，然后手里收据是1340，实际押金是按2000收的我应该咋做

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:04

同学你好，你的意思是你现在账面应收账款贷方数721，收到对方退来款1340，是么？

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:05

是这意思老师

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:09

把收到的钱
借：银行存款1340
贷：应收账款1340
这样应收账款贷方余额1340+721=2061

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:10

押金已经反映在这个应收账款贷方数721里了还是还没有？

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:11

应收贷方2061元，是你们应该付别人的，和2000的押金抵消，相当于应收贷方还剩一个61元，是这样么？

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:16

账上是预收对方721，收据是1340

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:16

现在押金和货款都掺合一起了

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:29

收据是你们开出去的还是对方开来的？

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:29

收据是对方给我公司开的

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:30

就是对方退了我们的钱1340

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:38

应收账款贷方数721，相当于对方应该给你退721，但是退回来了1340，多退给你们了619元，是么？

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:42

我们应收对方贷方数应该是我们多收了对方721，但是对方给我们退了1340

李雪婷老师 解答

2020-06-02 15:52

那总共就多出来721+1340=2061元？

天道酬勤 追问

2020-06-02 15:54

老师我账上预收对方721，实际对方给退了1340

李雪婷老师 解答

2020-06-02 16:01

你们帐上预收721，多收了对方721元（货款和2000的押金都已经反映在了这个金额里），按道理你应该给对方退721，但是却又收了对方1340元，那不就总共多收了1340+721么？
还是你把退方给你退的款已经做进去了，然后余额是应收账款贷方721元

天道酬勤 追问

2020-06-02 16:04

之前账不是我做的，刚接手我觉得老师你说的对，账上显示预收对方721，然后对方退了1340（押金）当时有2000的质量保证金，然后扣了点货款退了721，我不应该把这2000掺进去是吧老师

李雪婷老师 解答

2020-06-02 16:14

同学你好，你可以理一下，把质保金和货款分开来看，2000的质保金，退了1340，相当于里面有660的货款被扣掉了，你把质保金从货款里剔除出来，看看货款是个什么情况，然后把这个660扣掉的货款做进去，最终反映的余额是个什么样

天道酬勤 追问

2020-06-02 16:17

那老师就是账上多收721，实力对方退了1340的质保金，我公司实际多收了2061这么理解对吗，

李雪婷老师 解答

2020-06-02 16:19

同学你好，是的，按帐上反映是这样的

天道酬勤 追问

2020-06-02 16:20

老师和对方已经没有业务往来了，我咋可以平账，对方公司账已经平了

李雪婷老师 解答

2020-06-02 16:23

同学你好，可以把这一块直接转到企业的营业外收入里