我公司是三月三十号成立的，五月份的时候补交了四月的社保，我要怎么做账呢

№甘甘 追问

2020-06-02 11:26

都已经缴纳了，也要计提吗？

郭老师 解答

2020-06-02 11:33

你好，
这个需要计提的，

№甘甘 追问

2020-06-02 11:33

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-02 11:36

不用客气的，应该的。

№甘甘 追问

2020-06-02 11:45

公司办公室的房租，现在只付给房东一个季度的房租，然后去开了一整年的房租发票要怎么做账

郭老师 解答

2020-06-02 11:46

借预付贷银存
按月分摊借管理费用贷预付账款

№甘甘 追问

2020-06-02 11:51

那我上个月做账的时候已经根据银行付款回单做了一笔分录，借管理费用-租赁费贷银行存款，那个房租发票是4月份开的，我5月份才收到，又要怎么做账呢

郭老师 解答

2020-06-02 11:52

你支付的是4-6月份的吗
借预付贷银存
借管理费用费用负数贷预付账款负数（金额是5-6月份的）
五月份借管理费用贷预付（1个月的）