收到退款1269341.41 账上客户其他应收款100000预付账款720000应付账款720000 分录应该怎么做

???? 追问

2020-06-02 10:49

其他应收款是保证金退回 剩下是业余款退回

???? 追问

2020-06-02 10:49

应付款的话是借方红字登记吗

???? 追问

2020-06-02 10:49

分录怎么做

阎老师 解答

2020-06-02 10:52

之前支付给客商的款项是否没有在往来账上核算，如果是预付款，应该在预付款项核算，但您提供的预付账款小于收到的退款，感觉是记账不完整。请问这笔钱之前是因为什么支付的，现在退回来是不做业务了给退的吗

???? 追问

2020-06-02 10:55

对的 不做这个业务了 之前会计记得我也不清楚是否完整

???? 追问

2020-06-02 10:55

剩余的款项只能记在预收账款上吗

阎老师 解答

2020-06-02 10:59

应付款和预付款应该先抵销，借：应付账款，贷：预付款项，都是蓝字，二者金额一致，互相抵销就没有了。
收到退款，借：银行存款，贷：其他应收款，预收款项。因为现在没有查清楚这笔款项的前因后果，只能先在预收款项里核算，待查清楚了之前付款的核算方式，再根据实际情况进行调整。