老师我们和法人签了租车协议每个月一千，每个月都给他个税申报，申报了一年，个税也缴纳一年，协议也是签的一年，那么现在去税务局开票是不是久不用缴费用了，现在又续签了，现在是一个月800，是不是每个月也要申报

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 09:13

租车协议还缴纳增值税嘛，我每月帮他申报个税缴纳个税了，他这个去税务局代开发票还需要缴纳增值税嘛。老师

郭老师 解答

2020-06-02 09:16

你好，如果开发票，只要超过了500，都需要交增值税的。

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 09:37

那就是去税务局交了对吗，这个可以开专票吗

郭老师 解答

2020-06-02 09:41

是的
开不了，专票，只能开普票。

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 09:50

老师，这个票是一年的，一万两千元，已经扣了个税是不是给他打款可以把这个个税扣了，开票金额还是1200，那么缴纳的增值税应该怎么算呢，是从给他的款里面扣，还是他自己缴纳，开票金额含税吗

郭老师 解答

2020-06-02 09:52

是的
增值税一个月1000/1.01*1%
他自己缴就可以

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 09:53

那么老师他开的这个票金额包含增值税了吗，还是12000对吗，之后他自己付增值税我们按扣除个税的剩余款给他打款对吗

郭老师 解答

2020-06-02 09:56

价税合计还是12000
对你公司没影响的
你给他还是12000

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 10:48

老师打款金额是扣除个税的金额吗，因为我们已经替他缴纳个税了

郭老师 解答

2020-06-02 10:52

你好
是的
扣除个税的金额。

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 11:01

老师这个付款的时候直接冲减我计提的费用就可以了对吗

郭老师 解答

2020-06-02 11:10

借管理费用，贷银行存款应交税费。

晚秋、冬至 追问

2020-06-02 13:07

借管理费用，贷其他应付款这个是我计提的时候支付的时候借其他应付款贷银行  应交个税，这样可以嘛老师

郭老师 解答

2020-06-02 13:12

你好
也可以这么做的