支付现金时，借，应付账款，贷：现金，暂估入库是要借：库存商品，贷：应付账款-暂估应付款，发票回来的时候冲回暂估，然后根据发票，借记库存商品，应交税费，贷：应付账款，商品已经销售结转了，这样做分录的话，库存商品就多了，怎样处理这个问题

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:14

冲完红，库存商品等于入了两次库

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:23

你前边入了暂估，来了发票先冲了暂估，相当于没有了，再根据发票入账，就一次

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:26

老师，小企业会计准则，补缴以前年度企业所得税和滞纳金如何做分录

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:32

借以前年度损益调整
贷银行存款

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:33

没有以前年度损益这一科目

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:34

滞纳金的分录怎么做

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:45

借营业外支出贷银行存款

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:47

缴纳以前年度所得税 借 利润分配-未分配利润
贷 银行存款

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:49

可以的如果没有以前年度科目

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:50

库存现金收款原始凭证贴什么

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:53

贴你们开的收据就可以

土豪的大神 追问

2020-06-02 20:54

现金付款呢

暖暖老师 解答

2020-06-02 20:59

对方的收据和发票

土豪的大神 追问

2020-06-02 21:01

现金有金额限制吗

暖暖老师 解答

2020-06-02 21:18

一般不超过2000的就是

土豪的大神 追问

2020-06-02 21:24

如果我们现金付款三万可以吗

暖暖老师 解答

2020-06-02 21:27

不可以，需要通过对公转账

土豪的大神 追问

2020-06-02 21:28

那怎么补救呢

暖暖老师 解答

2020-06-02 21:42

让对方退到私户，你们再对公打款