老师，我计提了社保，突然想到养老这一笔人事直接从养老平台扣除了，没有银行，我应该怎么做

郭老师 解答

2020-06-01 16:48

之前做了预付账款吗？

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 16:49

是的老师  是这样子的 2月份免了一部分，但是我们正常缴纳社保款了  所以社保平台里面就有可以待转金吧  所以这次人事直接扣了

郭老师 解答

2020-06-01 16:52

你好，之前分录是怎么做的？

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 16:54

计提全额应交社保 贷银行存款老师

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 16:54

因为那会不知道免一部分社保 所以全额缴纳了

郭老师 解答

2020-06-01 16:57

借预付账款贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬借管理费用。

郭老师 解答

2020-06-01 16:57

之前的需要红冲，然后你这一次抵扣借应付职工薪酬其他应收款贷应付账款。

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 17:08

老师  我可能不太明白  我之前做的分录借管理费用工资  管理费用社保单位 贷应付职工薪酬工资 社保  然后借应付职工薪酬社保  其他应付款个人社保 贷银行存款  。您能帮我重新捋一下完整分录吗

郭老师 解答

2020-06-01 17:17

你好，你是全额计提的吗？不是吗？

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 17:18

是全额计提老师  单位全额计提了，没想到交完款2月份开始有免单位社保

郭老师 解答

2020-06-01 17:24

然后减免的，是不是你需要红冲多缴纳的还有多计提的。

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-01 17:31

冲红做借应付职工薪酬社保 贷管理费用社保      借预付账款 贷应付职工社保   借应付职工薪酬 贷预付账款是这样子的吗老师

郭老师 解答

2020-06-01 17:34

你好，冲红的分录是第一个和第二个，第三个是缴纳申报的
但是你没有写个人负担的
应付职工薪酬只是个人负担的

郭老师 解答

2020-06-01 17:34

刚才写错了，应付职工薪酬只是企业负担的
个人负担的，用其他应收款或者是其他应付款。