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送心意

汤贵彬老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-06-01 11:11

同学，你好 ，飞机票和火车票报税 其他扣款凭证的其他里面 增值税纳税申报表附列资料（二） 8b

LL 追问

2020-06-01 11:12

第10栏需要填写吗

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 11:13

同学你好第10行也要填写

LL 追问

2020-06-01 11:13

第10行数据和8b相同吧

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 11:44

嗯嗯，是的同学，这里如果没有其他的是相同的

LL 追问

2020-06-01 13:12

35栏数据是和第1栏数据相同的吧

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 14:38

同学你的问题是什么？35栏数据是和第1栏数据相同的吧，关于什么的，哪一张表

LL 追问

2020-06-01 15:14

附表二，进项税额

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 15:54

同学，没有特殊就可以一样
一般纳税人附表二中填第35栏次本期认证相符的增值税专用发票份数和税额。包括本月全部认证的进项税发票（也含本月需要做的进项税转出的进项税发票的认证金额）

LL 追问

2020-06-01 16:01

如果本期认证了6份专票，但是上月的有20张发票是作为职工福利费的专票也认证了，本月需要转出，我在附表二15栏填写了转出的税额，那么35栏填写的是26份吗？35栏次对应的金额和进项税额需要减去转出的金额吗？

汤贵彬老师 解答

2020-06-01 16:29

进项税转出在中间进项税转出的表中，分情况填列

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相关问题讨论
你好，是可以抵扣，而不是必须抵扣
2019-10-14 08:49:39
同学你好 这个计入进项税就行了
2021-06-03 16:14:14
你好！ 火车票 进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 假设火车票109元，新旧会计处理如下： 旧政策： 借：管理费用——交通费 109 贷：现金 109 新政策 借：管理费用——交通费 109 ÷（1+9%）=100 应交税费——增值税（进项税） 109*9% ÷（1+9%）=9 贷：现金 109
2019-06-16 14:48:01
纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。 （一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额： 1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额； 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额： 航空旅客运输进项税额=（票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1%2B9%）×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额： 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1%2B3%）×3%   纳税人购进国内旅客运输服务，未取得增值税专用发票的，以增值税电子普通发票注明的税额，或凭注明旅客身份信息的航空、铁路、公路、水路等票据，按政策规定计算的可抵扣进项税额，填写在申报表《附列资料（二）》第8b栏“其他”中申报抵扣。
2021-08-10 10:34:11
是的，这个不可以抵扣的
2020-01-02 11:04:41
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