老师，你好，我想问下科目余额表的余额和利润表对不上，原因是调整成本时，出现在贷方了，那我报年报和汇缴还是按报表来填吗？还是实际的金额？

2320885989 追问

2020-05-31 19:02

可是不是不能改动以前的账了吗？那这样汇缴的成本和年报就不一致了

路老师 解答

2020-05-31 19:04

年报和汇算清缴都按照实际的来填，是因为账上做错了是吗？

2320885989 追问

2020-05-31 19:06

对，实际是账做错了，成本出现在贷方，导致利润表的成本少了

路老师 解答

2020-05-31 19:12

那正常情况是账不能改了，但是要调一下报表，让报表是对的数据来申报

2320885989 追问

2020-05-31 19:13

那我不是很明白。账不能改，那怎么让对的数据来申报呢？可以举下例子吗？

路老师 解答

2020-05-31 19:15

你现在账能改吗？如果能改，就把账改好后重新生成报表

2320885989 追问

2020-05-31 19:15

现在还能改账吗？不是都5月了吗？不能改的话要怎么做呢？

路老师 解答

2020-05-31 19:29

不改账的话 你就把现在报表的数据改一下，改成 假设你改了账套后生成的报表上的数据。

路老师 解答

2020-05-31 19:30

也就是说把目前的利润表成本增加，利润减少就好了

2320885989 追问

2020-05-31 19:52

就是以正确的做？在20年的5月用以前年度损益调整吗？

路老师 解答

2020-05-31 19:55

意思是你申报汇算清缴用正确的数据申报，你20年的科目余额表和报表也不对吗？

2320885989 追问

2020-05-31 20:06

是19年的科目表与报表不对，发现几个错的，报表的数是错的，原因取不到有些科目的贷方数

路老师 解答

2020-05-31 20:11

嗯，好的20年不用再另外做账务处理

2320885989 追问

2020-05-31 20:16

不做处理吗？那财务报表报送的还是按照错的报送吗？汇算清缴的成本按照正确的报送？

路老师 解答

2020-05-31 20:18

你不是19年的是错的吗？20年没有错吧？20年也发生类似的错误吗？

2320885989 追问

2020-05-31 20:30

20年没有，现在是报送做了所得税得报表后，报送19年得报表，不是报20年的报表，所以在想是不是应该按照改动后的来报呢？还是按照原来错的来报

路老师 解答

2020-05-31 20:33

嗯，你自己考虑，我的建议是按照改动后来报