年报这里的营业收入是填的开票收入吗

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:32

广告公司的年报有什么减免的吗，公司19年收入就是四万多，怎么还交一万多的税

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:35

同学你好，你看你符合小规模纳税人吗

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:35

是小规模纳税人

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:37

对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，季度不满30万免征增值税。

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:37

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:37

那我们这个应该怎么填年报

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:39

同学你看你是否符合小型微利企业

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:40

符合小型微利企业

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:41

嗯，符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%，减免税额=应纳税所得额*20%
应纳税所得额在100万到300万之间是10%，减免税额=应纳税所得额*15%

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:44

这个是按25%算，在这个表里面应该怎么填

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 16:56

同学你好基础信息表，你选择小微企业

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 16:56

已经选了

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 17:07

同学你好，填写A107040  减免所得税优惠明细表

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 17:08

我也填写了，但表中带出来的数据是0

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 17:09

同学你好，可以截图吗，老师看不到你的表

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 17:11

现在有数据出来了，但是应纳税所得额还是按25%计算

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 17:19

同学你好，根据公式计算，这个表是正确的25%，但是你实际缴纳税额41726.3*0.25*0.2=2086.32，这个已经减免了8345.26

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-05-31 17:20

好的，谢谢老师

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 17:21

你理解一下，原来你是41726.3元*25%= 10431.58，现在实际缴纳2086.32

汤贵彬老师 解答

2020-05-31 17:21

同学,很乐意回答你的问题,希望对你有所帮助，欢迎下次提问,请给老师五星好评。