公司租员工的车，用于公司对外联系业务，这个燃油费怎么报账

心若 追问

2020-05-31 15:58

签的有租赁合同，而且开了发票。那这个是只要拿到发票就可以入账，还是必须要填报销单之类的。因为开油票一般就是一次200到300，但是单次出去的油费可能是50，或者60或者100多，每次出去的地方不一样，费用也不一样。老师，我是指做账哪样弄进去比较合适。不是指对报销人员那个比较合适，报销我们私下有标准。只是想知道怎么可以更合理更正规点

心若 追问

2020-05-31 16:12

那我发票上不是还有40就浪费了。因为大多数情况下就是加一次油，出去几次的报销。我们实际报销的比这还高，比如说一次出去可能实际有100，但是报销是按200报销的

心若 追问

2020-05-31 16:33

因为我们这几乎都是每天各区县跑业务，他可能连续三四天下来报销单上有一千多呢，那是因为公司内部定的比例比较高。但是发票顶多能提供600左右，这种咋整。因为实际操作起来和发票肯定不是成正比的，我不知道按哪个走账比较好

心若 追问

2020-05-31 16:58

哦哦，那这样可以嘛

心若 追问

2020-05-31 17:11

因为我们的报销标准特别高，我感觉如果按实际油费算，可能只值100块钱，但是按实际报销金额做的话可能能报300元出来。

心若 追问

2020-05-31 17:15

多出来的金额作为员工福利入账，那不需要并入工资薪金吧

立红老师 解答

2020-05-31 15:39

你好，您是说计入哪个科目么？计入管理费用就可以。

立红老师 解答

2020-05-31 15:54

你好，如果是与企业有签订租赁合同，并且有员工个人代开的租赁发票；这个是全部报销的，是作为企业的费用，

立红老师 解答

2020-05-31 16:01

你好
这个需要填报销单，按发票金额填报销单，然后按报销单金额入账；
另外加油的发票不是取得专票可以抵增值税嘛，那我究竟报销是按发票报呢还是怎么报。——比如发票金额是100，企业内部报销金额是60，那就按60填报销单，进行报销入账。

立红老师 解答

2020-05-31 16:16

你好，因为大多数情况下就是加一次油，出去几次的报销——没有理解您的意思呢，？不是拿回来发票再报销么？是按发票的金额报销。

立红老师 解答

2020-05-31 16:50

你好，如果是这样的，只能按有发票的部分计入公司的油费报销；没有发票部分只能做为职工福利费报销

立红老师 解答

2020-05-31 17:09

你好，可以，是可以的。

立红老师 解答

2020-05-31 17:13

你好，多出来的金额只能是作为员工福利入账的。

立红老师 解答

2020-05-31 17:17

你好，是需要并入工资 申报个税的。