1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师,税务师

2020-05-30 16:01

对方给你开专票的吗

ＺＬＪ 追问

2020-05-30 16:02

是的， 收到专票后一个月付款。

郭老师 解答

2020-05-30 16:03

一般纳税人可以抵扣的借管理费用应交税费应交增值税进项贷其他应付款

ＺＬＪ 追问

2020-05-30 16:09

老师， 在没有收到专票之前先计提是按不含税计提吗？比如租金不含税1万元，税金900元，计提时借：管理费用  1，贷：其他应付款1   收到专票时如何做？

郭老师 解答

2020-05-30 16:12

借应付账款，借管理费用-1万。
借管理费用9000，进项贷应付账款1万。

ＺＬＪ 追问

2020-05-30 16:22

老师，没有明白你写的分录，在收到专票还没有付款给对方时，价税合计是要欠对方1.09万元，

郭老师 解答

2020-05-30 16:25

借其他应付款借管理费用-1万
这个是红冲计提的

郭老师 解答

2020-05-30 16:26

然后做专票借管理费用进项贷其他应付款

ＺＬＪ 追问

2020-05-30 16:39

老师，思路是原来计提多少收到专票时红冲多少，再按收到专票实际的金额做是这样吗?计提时是按不含税计提吧

郭老师 解答

2020-05-30 16:40

你好，是的，可以含税也可以用不含税的

上传图片  
相关问题讨论
对方给你开专票的吗
2020-05-30 16:01:26
（赠品与销售商品在同一张发票或销售单开具；一般纳税人） 借：银行存款 90400 贷：主营业务收入 80000 （ 10000-10000/5）*10 贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 10400 （80000*13%） 借：主营业务成本 50000 贷：库存商品 50000
2020-05-27 09:33:28
您好，分录，借：现金或者银行存款等科目，贷；主营业务收入（不含税），应交税费-应交增值税-销项（税额）
2017-04-09 17:09:57
你好！你是小规模还是一般纳税人，你卖出去不含税100，含税是多少？
2019-10-07 11:00:05
借；其他应收款 贷；银行存款
2016-01-16 16:37:52
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...