筹建期员工工资应交个税，未交社保，怎么填报？

豆豆大魔王 追问

2020-05-30 14:21

1、企业代缴个税申报，这个里面有涉及社保数据，怎么填？2、五月员工到岗，公司个税所属期5月1日。是6月15前要纳个税吧？有一名员工工资超过5000，请问怎么做？3、我们小规模还在筹建期，目前所有开支，包括工资计入长期待摊费用中。那么这个人工每月还要计提吗？还是直接到开业当月全部费用
摊销了？

郭老师 解答

2020-05-30 14:27

1.不填写
2.五月份的工资六月份支付，7月报个税
第一次申报累计扣除费用1万
3.借长期待摊费用贷应付职工薪酬
营业期一次摊销

豆豆大魔王 追问

2020-05-30 14:39

老师您好，4、筹建期所有开支计入长期待摊，所属期核定四月开始，那么第二季度增值税和企业所得税报。利润表数据为零，增值税零申报对吗？企业所得税，也是数据零报吗？申报表里有个小微企业，目前新建公司，直接勾选小微是对吗？5、因筹建期没有损益类科目，没有收到股东投资款，只有长期待摊，和其他应付帐款。季度资产总额怎么填了？

郭老师 解答

2020-05-30 14:46

1.是的
是的
对的
2.填写长期待摊费用的
资产负债表资产合计有

豆豆大魔王 追问

2020-05-30 15:24

老师，我们个税核定6月15日之前要报月报，您说我们六月不报，7月在报吗？之后是每月申报即可吗？

郭老师 解答

2020-05-30 15:29

六月份零申报，七月份再报。

豆豆大魔王 追问

2020-05-30 15:52

好的感谢您

郭老师 解答

2020-05-30 16:00

不用客气的，应该的。