根据这两个附件，会计凭证从计提到缴费该怎么做会计分录？

风铃 追问

2020-05-29 19:36

对于个税他们这样做了，对吗？

maize老师 解答

2020-05-29 19:45

这个根据财会2016.22 这个印花税做税金及附加，工资薪金个税需要按这个截图做

风铃 追问

2020-05-29 19:52

应交个人所得税科目贷方余额为负数了呢！

maize老师 解答

2020-05-29 19:54

借应交个人所得税 贷银行

风铃 追问

2020-05-29 19:55

是不是代账公司把个人所得税那一栏给做错了呢？没有计提，就直接缴纳了呢？导致成负数了？

maize老师 解答

2020-05-29 19:57

那就是没有计提，没有做这个，借应付职工薪酬工资 贷应交税费应交个人所得税   贷方负数话，

风铃 追问

2020-05-29 19:58

那我想把这个给更正过来，是不是要补做一个计提就好了呢？

maize老师 解答

2020-05-29 20:02

是的，是的，这个是扣员工工资的时候做这个借应付职工薪酬工资 贷应交税费应交个人所得税 贷方  你要是不扣，那这个借营业外支出 贷应交个人所得税

风铃 追问

2020-05-29 20:05

好滴！谢谢！

maize老师 解答

2020-05-29 20:07

好的，我先回复别的学员了