是这样的老师，我总共帮他们家开了54万的票，他给我们家开了428760的票，这部分的钱是走公账给他们的，然后剩下的钱我们扣除5个点之后给他们转私账到他们老板的私人账户上，现在是先到了一笔44万的款，然后我把公账上的钱给他们了。还有一笔10万的款，现在我要扣掉5个点后把剩下的钱转到他们老板的账上

三生花蕊 追问

2020-05-29 16:39

转私户的是用私人账户转的没事，主要是我的账开始要挂账其他应付款54万我冲不平，差额111240不知道怎么把他冲平

三生花蕊 追问

2020-05-29 16:43

简单来说，就是我们帮他们开54万的票，然后扣掉5个点后这个钱一部分他们给我们开票走公账还给他们，剩下的走私账给他们，我现在要给他们转540000*0.95-428760=84240元给他们老板私人账户，然后我们有540000*0.05=27000元的管理费记到营业外收入

朴老师 解答

2020-05-29 16:44

那你公帐上就是这些是你的利润了，不能冲平

三生花蕊 追问

2020-05-29 16:47

我现在先不做利润，现在就放在一起做一个营业外收入27000元，老师您看下我这应该怎么做分录呢？

朴老师 解答

2020-05-29 17:00

不是营业外的哦，你这个是挂靠吧？这个就是你这个业务的利润
你收到钱借银行５４万
贷主营业务收入+销项税５４万
然后收到发票
借成本４２８７６０
贷银行存款４２８７６０

三生花蕊 追问

2020-05-29 17:03

对，是挂靠的，可是我还要走私账上给他转84240元，扣下来的5个点金额27000元才是我的收入呀老师~那这该怎么做呢？

三生花蕊 追问

2020-05-29 17:07

上面老师跟我说的那个分录我已经做过了，可是这个27000元的分录我做不出来老师，刚开始应该挂账吧，反正我就是冲不平这个27000的分录

朴老师 解答

2020-05-29 17:12

私账这个不走公账，所以没法做外账的

朴老师 解答

2020-05-29 17:12

你挂靠的就是按照你收到的发票做成本的，只能按我给你的来做，其他的做内账

三生花蕊 追问

2020-05-29 17:14

嗯我知道，我就是想问这个内账怎么做，外账这边比较常规，我自己会做已经做过了……

朴老师 解答

2020-05-29 17:22

收到钱借银行５４万
贷主营业务收入+销项税５４万
然后收到发票
借成本４２８７６０+84240+５％的税费
贷银行存款４２８７６０+84240+５％的税费
这样剩下的利润就是２７０００