我公司应付职工薪酬只有贷方金额，怎样填写职工薪酬支出及纳税调整表呢

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 13:58

是的，就老板自己一个，没实际发放

meizi老师 解答

2020-05-29 14:02

你好 那你账载金额写贷方金额 。   实际发生额和税收金额写0

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 14:03

就是这部分金额是不能税前扣除的意思吗？

meizi老师 解答

2020-05-29 14:07

你好 恩 是的  没发放不允许税前扣除

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 14:18

那我们2020年1月份的时候通过公账发了工资，这个可以在汇算清缴时扣除吗？

meizi老师 解答

2020-05-29 14:20

你好  可以税前扣除的 汇算之前都可以的

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 14:23

但是我的年度财务报表-资产负债表是按12月底的数据报的，还没发放工资，这个有没有问题？

meizi老师 解答

2020-05-29 14:27

你好    按你们实际报 。负债表年报按你12月末的数据报就行了。 不会有问题

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 15:07

你好，我再咨询一个问题企业基础信息表里的103资产平均值显示与季度预缴的平均值不一致要怎么处理呢？

meizi老师 解答

2020-05-29 15:14

你好  按你们年平均值来报  因为你们现在是年报企业所得税

🐟 双鱼🐠 追问

2020-05-29 15:23

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-29 15:25

没事希望能帮到你