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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2020-05-29 13:46

你好  发放工资扣除： 借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税     其他应收款-个人社保

如意如意 追问

2020-05-29 13:48

其他应收款咋做平账呢

如意如意 追问

2020-05-29 13:49

还有老师怎么计提呀

meizi老师 解答

2020-05-29 13:51

你好  缴纳 借应付职工薪酬-社保  其他应收款-个人社保 贷银行存款  计提 借管理费用-社保 管理费用-工资贷应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资

如意如意 追问

2020-05-29 14:04

那其他应收款一直挂着吗？不平呀

meizi老师 解答

2020-05-29 14:08

你好    你看我上面做的分录 。缴纳社保的分录是借方 其他应收款      你工资发放是扣的贷方 其他应收款社保 这样就平了。怎么会不平

如意如意 追问

2020-05-29 14:51

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-29 14:54

没事的希望能帮到你

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相关问题讨论
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
2017-10-27 17:13:27
你好，分录参考，
2019-10-02 03:35:05
缴纳的时候， 借：应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分）， 贷：银行存款。 从个人工资扣缴个人应当负担部分， 借：应付职工薪酬—工资， 贷：其他应收款（个人部分）。
2020-02-10 14:01:28
你好，个人承担部分？支付时 借其他应收款 贷银行存款 收回时，借银行存款 贷其他应收款
2018-11-16 17:29:54
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
2017-09-20 09:42:50
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