老师我们公司主要是咨询类和销售商品类的业务，这些科目的发票能作为日常拓展费认证入帐吗

蒋飞老师 解答

2020-05-29 10:18

具体哪方面用的呢？

MoMoWoWo妈妈 追问

2020-05-29 10:19

给客户送礼的

蒋飞老师 解答

2020-05-29 10:22

可以记入销售费用…业务招待费（进项税额不可以抵扣的）

MoMoWoWo妈妈 追问

2020-05-29 10:26

那也不能进行认证了对吧老师，那我们公司之前是小规模，这个月开始转成一般人了，是不是小规模期间销方给开的专票也不能进行认证抵扣呀

蒋飞老师 解答

2020-05-29 10:28

那也不能进行认证了对吧老师，
…可以确认为认证不抵扣
那我们公司之前是小规模，这个月开始转成一般人了，是不是小规模期间销方给开的专票也不能进行认证抵扣呀
…是的，不可以的

MoMoWoWo妈妈 追问

2020-05-29 10:30

老师如果业务招待费那个发票进行认证了，纳税申报的时候是不是不能正常填进项，进项税额要填0的呀

蒋飞老师 解答

2020-05-29 10:34

在附表二进项正常填写，然后再做进项税额转出

MoMoWoWo妈妈 追问

2020-05-29 10:44

好的谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-05-29 11:00

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。