工商年报的社保缴纳金额,包含本年缴纳上年缓缴金 问
你好,工商年报的社保缴纳金额,是不包含本年缴纳上年缓缴金额(因为所属期不对) 答
老师,季报的所有者权益变动表中,有本年金额和上年 问
本年是1~12月,上年是上年1~12月全年数据。 答
老师,请问这张表怎么填,固定资产是汽车 问
老师 买了好几年了,不一次性抵扣 答
老师好,小规模纳税人,请问 2024年1-3月份房租4500 问
老师好,小规模口腔诊所房租费是计入主营业务成本还是管理费用呀 答
老师这个本量利分析的题怎么做呀? 问
亲,稍微晚点计算后发给你哈 答
资产损失(专项申报)税前扣除及纳税调整明细表,计税基础是什么意思
答: 资产损失(专项申报)税前扣除及纳税调整明细表 A 《资产损失( 专项申报 )税前扣除及纳税调整明细表》填报说明 本表适用于发生资产损失税前扣除专项申报事项的纳税人填报。纳税人根据税法、《财政部 国家税务总局关于企业资产损失税前扣除政策的通知》(财税〔2009〕57号)、《国家税务总局关于发布〈企业资产损失所得税税前扣除管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)等相关规定,及国家统一企业会计制度,填报纳税人资产损失会计、税法处理以及纳税调整情况。 一、有关项目填报说名 1.第1列“项目”:填报纳税人发生资产损失的具体项目名称,应逐笔逐项填报具体资产损失明细。 2.第2列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入本年损益的资产损失金额。 3.第3列“处置收入”:填报纳税人处置发生损失的资产可收回的残值或处置收益。 4.第4列“赔偿收入”:填报纳税人发生的资产损失,取得的相关责任人、保险公司赔偿的金额。 5.第5列“计税基础”:填报按税法规定计算的发生损失时资产的计税基础,含损失资产涉及的不得抵扣增值税进项税额。 6.第6列“税收金额”:填报按税法规定确定的允许当期税前扣除的资产损失金额,为第5-3-4列的余额。 8.第8列“纳税调整金额”:填报第2-6列的余额。 二、表内、表间关系 (一)表内关系
资产损失税前扣除及纳税调整明细表中的 资产损失准备金核销金额 是怎么填?资产计税基础是怎么填呢
答: 同学你好 固定资产计税基础=固定资产-税法承认的累计折旧 (2)外购无形资产计税基础=无形资产-税法承认的累计摊销
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师好!去年有清理固定资产,资产原值一万,五千卖出,亏损了三千多元请问《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》如何填写?资产损失的帐载金额是一万吗?处置收入是五千?资产计税基础是一万?
答: 你好,同学。 你这个亏损是不填写这表的,这表是指你这减值损失部分。 你这亏损直接是按亏损填写在利润里就是了的
太阳菊 追问
2020-05-29 09:59
木木老师 解答
2020-05-29 10:04
太阳菊 追问
2020-05-29 10:07
木木老师 解答
2020-05-29 10:16
太阳菊 追问
2020-05-29 10:17
木木老师 解答
2020-05-29 10:18